NL
NL
Btw warmtepomp in 2026: dit moet je weten
Het btw-tarief voor een warmtepomp is 21% in Nederland in 2026. Dit tarief geldt voor de aanschaf, levering en installatie van een warmtepomp. Dit is het standaard btw-tarief voor consumentengoederen, er geldt geen verlaagd tarief. Als particulier kun je deze btw niet terugvragen bij de Belastingdienst. Wel kun je via de ISDE-subsidie voor warmtepompen een deel van de totale investering terugkrijgen, waardoor de netto kosten aanzienlijk lager uitvallen en de overstap naar een warmtepomp financieel aantrekkelijker wordt.
- In Nederland betaal je in 2026 21% btw op de aanschaf en installatie van een warmtepomp, ongeacht het type systeem.
- Als particulier kun je deze btw niet terugvragen bij de Belastingdienst. Ondernemers kunnen dat doorgaans wel via hun btw-aangifte.
- De ISDE-subsidie verlaagt je netto kosten met gemiddeld € 1.700 tot € 5.325, afhankelijk van het type warmtepomp.
- Het Belgische verlaagde tarief van 6% geldt niet in Nederland. Hier blijft het standaardtarief van 21% van kracht.
Hoeveel btw betaal je op een warmtepomp?
De btw warmtepomp bedraagt in 2026 21% over de volledige aanschafprijs, inclusief materiaal en installatie. Er is in Nederland geen verlaagd btw-tarief voor warmtepompen. Dit geldt voor alle systemen, ongeacht het type of de combinatie met andere energiebesparende maatregelen. De btw is altijd inbegrepen in de totale investering en wordt meestal pas uitgesplitst op de factuur van de installateur.
| Type warmtepomp | Prijs (incl. btw en montage) | Waarvan btw (21%) |
|---|---|---|
| Hybride warmtepomp | € 5.000 tot € 9.000 | € 870 tot € 1.560 |
| Lucht-lucht warmtepomp | € 2.500 tot € 5.000 | € 430 tot € 870 |
| Lucht-water warmtepomp | € 7.000 tot € 15.000 | € 1.210 tot € 2.600 |
| Grond-water warmtepomp | € 20.000 tot € 35.000 | € 3.470 tot € 6.070 |
| Water-water warmtepomp | € 15.000 tot € 25.000 | € 2.600 tot € 4.340 |
Kun je btw terugvragen op een warmtepomp?
Als particulier kun je het btw tarief op een warmtepomp niet terugvragen bij de Belastingdienst. Voor ondernemers ligt dat anders: zij kunnen de btw doorgaans wél terugvorderen via hun btw-aangifte, mits de warmtepomp zakelijk wordt gebruikt en aan de fiscale voorwaarden voldoet.
Particulieren: geen btw-teruggave mogelijk
Voor particulieren en gezinnen maakt de 21% btw deel uit van de totale investering in de warmtepomp. Dit bedrag staat wel op de factuur, maar kan niet worden teruggevraagd. Er geldt in Nederland geen regeling voor btw-teruggave bij particulieren voor warmtepompen. Het belangrijkste financiële voordeel komt daarom niet uit de btw, maar uit de ISDE-subsidie, die de aanschafkosten direct verlaagt. Een warmtepomp werkt ook op stroom, waardoor de terugverdientijd vaak niet lang is.
Ondernemers: btw terugvorderen via de aangifte
Voor ondernemers kan de btw op een warmtepomp vaak worden teruggevorderd via de btw-aangifte, zolang de installatie aantoonbaar zakelijk wordt gebruikt, bijvoorbeeld in een bedrijfspand of een woning met zakelijk gebruik. In dat geval wordt de betaalde btw gezien als voorbelasting en kan deze worden afgetrokken volgens de regels van de Belastingdienst. De exacte aftrekbaarheid hangt af van de situatie en het gebruik, daarom is het verstandig dit te laten controleren door een boekhouder of belastingadviseur.
Welke subsidie krijg je op een warmtepomp in 2026?
De ISDE-subsidie (Investeringssubsidie Duurzame Energie en Energiebesparing) is in 2026 de belangrijkste financiële regeling voor warmtepompen. Deze subsidie van de overheid verlaagt de netto aanschafkosten aanzienlijk en maakt het verduurzamen van je woning aantrekkelijker. De overheid gebruikt deze subsidie dan ook om klimaatdoelstellingen te halen en minder energieverbruik door duurzaamheid te stimuleren. Afhankelijk van het type warmtepomp ontvang je in 2026 gemiddeld tussen de € 1.700 en € 5.325 subsidie.
| Type warmtepomp | ISDE-subsidie 2026 |
|---|---|
| Hybride warmtepomp | € 1.700 tot € 3.475 |
| Lucht-water warmtepomp | € 1.700 tot € 4.600 |
| Grond-water warmtepomp | € 4.200 tot € 5.175 |
| Water-water warmtepomp | € 4.425 tot € 5.325 |
| Lucht-lucht warmtepomp | Geen subsidie |
De regeling wordt uitgevoerd door de overheid via de RVO en valt onder de Investeringssubsidie Duurzame Energie en Energiebesparing. Om in aanmerking te komen moet het gaan om een bestaande woning, de installatie uitgevoerd worden door erkende installateurs en het systeem voldoen aan de technische eisen van de regeling. Daarnaast gelden er minimale prestatie-eisen die bepalen of en hoeveel subsidie je ontvangt.
Ontvang vrijblijvende offertes
Btw op duurzame maatregelen vergeleken
De btw op een warmtepomp wordt vaak als hoog ervaren, zeker wanneer je dit vergelijkt met andere duurzame maatregelen zoals zonnepanelen. Dit komt doordat Nederland verschillende fiscale regelingen hanteert per type verduurzaming, afhankelijk van het doel en de energiebesparing.
| Maatregel | BTW-tarief | Toelichting |
|---|---|---|
| Warmtepomp (aanschaf + installatie) | 21% | Standaardtarief, geen verlaging |
| Zonnepanelen (levering + installatie) | 0% | Sinds 2023, op of nabij woning |
| Zonneboiler (aanschaf + installatie) | 21% | Standaardtarief |
| Isolatie: arbeidsloon | 9% | Woning ouder dan 2 jaar |
| Isolatie: materiaal | 21% | Standaardtarief |
| Thuisbatterij | 21% | Btw terug te vragen bij deelname onbalansmarkt |
Zonnepanelen worden fiscaal het sterkst gestimuleerd, omdat ze direct bijdragen aan de opwekking van elektriciteit en het verminderen van afhankelijkheid van fossiele brandstoffen. Warmtepompen vallen daarentegen nog onder het standaardtarief, waardoor je meer btw betaalt op de investering.
Geldt de Belgische btw-verlaging naar 6% ook in Nederland?
Nee. Het Belgische verlaagde btw tarief naar 6% vanaf 1 januari 2026 op warmtepompen geldt uitsluitend in België. In Nederland blijft in 2026 het standaardtarief van 21% btw op warmtepompen van kracht. Er is op dit moment geen maatregel of besluit van de Nederlandse overheid of regering om dit verlaagde btw tarief door te voeren of een tijdelijke verlaging in te zetten.
Voor Nederlandse huishoudens betekent dit dat zij niet profiteren van de Belgische btw verlaging. In plaats van de btw verlaging wordt de investering in een warmtepomp in Nederland vooral aantrekkelijker gemaakt via de ISDE-subsidie, die de aanschafkosten verlaagt en zo de overstap naar duurzame verwarming ondersteunt.
Warmtepomp laten installeren? Vergelijk gratis offertes
Wil je weten wat een warmtepomp in jouw woning kost? Goed nieuws! Je kan namelijk gratis en vrijblijvend offertes aanvragen bij erkende installateurs in jouw regio. Zo vergelijk je eenvoudig prijzen, systemen en rendement en krijg je direct inzicht in de beste keuze voor jouw situatie en investering.
